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科技項(xiàng)目審計(jì)自查報(bào)告2篇
我們眼下的社會(huì)，報(bào)告與我們的生活緊密相連，我們在寫報(bào)告的時(shí)候要注意邏輯的合理性。我們應(yīng)當(dāng)如何寫報(bào)告呢？以下是小編收集整理的科技項(xiàng)目審計(jì)自查報(bào)告，歡迎閱讀與收藏。
科技項(xiàng)目審計(jì)自查報(bào)告1
按照審計(jì)工作部署,我部門積極開展了自查工作,其中對涉及我部門去年承辦的科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用情況部分,參照《 @@@公司科技項(xiàng)目管理辦法(暫行》規(guī)定辦法,自查匯報(bào)如下:
1、目前公司在科技項(xiàng)目管理方面存在制度缺失的情況,尚無項(xiàng)目管理制度、科技創(chuàng)新工作規(guī)范等文件;
2、由我部門和@@@中心承擔(dān)的科技項(xiàng)目簽訂了項(xiàng)目合同,明確了職責(zé)和分工;
3、該科技項(xiàng)目到目前為止沒有得到任何企業(yè)的`資金支持和物資支持;
4、目前我公司還沒有啟用科技創(chuàng)新�？顚Ｓ玫闹贫�,項(xiàng)目開銷實(shí)行的是實(shí)報(bào)實(shí)銷制度,沒有單獨(dú)列支,但是是按照批復(fù)合同的預(yù)算金額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行支出的;
5、對照協(xié)議,資金的使用情況是符合協(xié)議,財(cái)務(wù)核算及時(shí)、完整;
6、項(xiàng)目建設(shè)過程中費(fèi)用管理遵循公司物資采購管理辦法;
7、項(xiàng)目實(shí)際執(zhí)行過程中根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展對預(yù)算進(jìn)行了調(diào)整,削減了20.44萬元的設(shè)備購置費(fèi)用,同時(shí)由于沒有啟用科技創(chuàng)新�？顚Ｓ弥贫�,目前實(shí)際報(bào)銷的費(fèi)用和預(yù)算費(fèi)用略有不符,實(shí)際報(bào)銷的費(fèi)用低于預(yù)算費(fèi)用,主要差異是出差費(fèi)用、招待費(fèi)用等;
8、該項(xiàng)目無第三方參與。
科技項(xiàng)目審計(jì)自查報(bào)告2
我公司針對《關(guān)于開展加強(qiáng)企業(yè)基礎(chǔ)管理、提升企業(yè)監(jiān)督水平活動(dòng)的通知》其中關(guān)于20xx年審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的共性及典型問題（共49條），對公司內(nèi)部相關(guān)部門進(jìn)行了自查，內(nèi)容如下：
一、銷售處
公司銷售處嚴(yán)格遵守股份公司相關(guān)部門及內(nèi)蒙古大區(qū)關(guān)于銷售管理的各項(xiàng)政策及相關(guān)規(guī)定，基本上未出現(xiàn)違規(guī)違法情況。并且在以后的銷售過程中阿旗銷售處將更加嚴(yán)格的遵守股份公司及公司大區(qū)的規(guī)定。
二、設(shè)備管理處
�。ㄒ唬�、供應(yīng)商的選擇
1、設(shè)備部對所采購的相關(guān)備品備件，具備原廠家采購要求的無特殊情況（無總部戰(zhàn)略招標(biāo)的），為保證設(shè)備及備件的一致性均從原廠家直接采購，避免中間商參與，有效控制采購成本。除特殊情況，標(biāo)的價(jià)值不高從中間商購買，價(jià)格基本與原廠家價(jià)格持平或無重大偏差。總部給予提供中標(biāo)單位的，我部門嚴(yán)格按照總部提供的招標(biāo)參考價(jià)格及供應(yīng)商名單，針對自身實(shí)際工礦使用條件進(jìn)行選擇供應(yīng)商。比如長城合成油，我部門嚴(yán)格按照總部要求從遵化潤滑油銷售有限公司購買，價(jià)格執(zhí)行統(tǒng)一招標(biāo)價(jià)格，附有供應(yīng)商報(bào)價(jià)單。部分礦山用油及
車用油，因總部無招標(biāo)、零星采購，由我部門自行采購，進(jìn)行尋比價(jià)購買。在購買過程中穩(wěn)定現(xiàn)有的供應(yīng)商，爭取在以后的采購過程中努力控制采購成本。
2、設(shè)備部對大額、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的備品、備件進(jìn)行招標(biāo)，根據(jù)附近供應(yīng)商加工能力、供貨能力圈定供應(yīng)商范圍，基本保持同等水平，比如托輥、滾筒招標(biāo)，水泥散裝罐招標(biāo)，都嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)規(guī)范及招標(biāo)指導(dǎo)辦法執(zhí)行，現(xiàn)場評委單獨(dú)賦分及主任評委審核（部門及審計(jì)均對招標(biāo)材料及賦分結(jié)果進(jìn)行存檔）。因?qū)嶋H采購過程中對于部分備品備件無統(tǒng)一招標(biāo)范圍，零星采購及緊急采購的備品備件無招標(biāo)，在以后采購過程中，盡量對范圍統(tǒng)一的、不需要緊急采購的備品備件進(jìn)行招標(biāo)！
3、我部門所進(jìn)行的備品備件尋比價(jià)都盡量統(tǒng)一在相同品牌，稅率及供貨周期，付款方式統(tǒng)一，個(gè)別沒有標(biāo)明的在此次整改之際堅(jiān)決杜絕。
4、部分通用的備品備件在不能確定價(jià)格范疇的情況下，我部門盡量詢問相關(guān)子公司的價(jià)格，爭取做到持平或略低于其他子公司的采購價(jià)格，并作參考。比如板式冷卻器、錨固件的采購等都不高于其他子公司的采購價(jià)格。整改措施：
1、嚴(yán)格執(zhí)行總部戰(zhàn)略招標(biāo)的結(jié)果，依據(jù)我公司設(shè)備現(xiàn)狀合理選擇中標(biāo)供應(yīng)商。
2、備件采購盡量由原廠家直接購買，在保證設(shè)備及備件的一致
性的同時(shí)，也減少中間供應(yīng)商的參與。
3、通用備件在我公司所處的特殊地理位臵的情況下，根據(jù)近幾年的供應(yīng)商供貨能力等綜合因素，圈定優(yōu)秀、穩(wěn)定、可靠的供應(yīng)商，并努力發(fā)展新入圍供應(yīng)商，形成通用備件的供應(yīng)梯隊(duì)，并對穩(wěn)定供應(yīng)關(guān)系的供應(yīng)商進(jìn)行半年或季度考核，及時(shí)考察新入圍供應(yīng)商，嚴(yán)格界定新入圍供應(yīng)商的條件。
�。ǘ⒐⿷�(yīng)商的管理
1、對于長期供貨的供應(yīng)商極少數(shù)存在檔案不全。
2、部分供應(yīng)商缺少定期評價(jià)。
整改措施：
1、設(shè)備部將借著此次自查機(jī)會(huì)，重新梳理供應(yīng)商檔案，爭取在本年度5月30日之前做到供應(yīng)商檔案的健全、合理。
2、對于缺少供應(yīng)商評價(jià)的我部門將在本年度5月30日之前補(bǔ)充，完善。
�。ㄈ�、合同履行
1、合同條款表達(dá)存在異議及糾紛。
2、少數(shù)合同無簽字蓋章。
3、相關(guān)備品備件缺少檢斤。
整改措施：
1、對于合同條款表達(dá)異議及糾紛的合同，我部門將所簽訂的合同按照審計(jì)部門提供的合同樣本草擬，簽訂。如有表達(dá)不嚴(yán)密的條款，我部門將及時(shí)與審計(jì)部門溝通，完善。
2、嚴(yán)格執(zhí)行“委托代理人簽字并蓋章生效”條款。
3、重要備件做好檢斤及抽檢，并在以后的工作中，對于需要檢斤及抽檢的備件會(huì)同相關(guān)工程師及委托驗(yàn)收結(jié)果形成書面驗(yàn)收單，交由庫房保管員存檔。
�。ㄋ模�、發(fā)票管理
1、發(fā)票入賬不及時(shí)
2、發(fā)票管理混亂
整改措施：
1、對于當(dāng)月可以履行的發(fā)票一定及時(shí)催辦，入庫。
2、嚴(yán)格約定發(fā)票類別及稅率要求。
�。ㄎ澹�、入庫管理
1、入庫不及時(shí)
2、庫管員缺少合同對照無法驗(yàn)收
整改措施：
1、及時(shí)簽訂合同，如無特殊使用要求及時(shí)間要求的，應(yīng)簽訂完合同以后再備件入庫，時(shí)間上有特殊要求的備件，合同無法及時(shí)形成的，應(yīng)健全書面緊急采購計(jì)劃，并將緊急采購計(jì)劃交由庫房庫管員，讓庫管員做到知情。
2、以后健全入庫對照制度，即采購員持合同與庫管員當(dāng)面驗(yàn)收，驗(yàn)收完畢及時(shí)入庫，爭取品牌、配臵與合同及使用要求相符。
三、供應(yīng)管理處
1、EMES物流平臺(tái)信息
公司建立物流系統(tǒng)的起始時(shí)間為20xx年6月，平臺(tái)經(jīng)過兩年時(shí)間的運(yùn)行，存在以下問題：
�。�1）大宗采購員界面，20xx年簽訂的合同結(jié)束，平臺(tái)信息沒有及時(shí)清除處理。
�。�2）輔材采購員采購界面存在平臺(tái)合同編號(hào)錄入混亂等情況。
（3）計(jì)劃核算員的需求計(jì)劃審批界面有少部分應(yīng)退回，未及時(shí)處理的情況，收發(fā)存界面有科目類別賬面出現(xiàn)負(fù)數(shù)等待網(wǎng)絡(luò)管理員處理。以及平臺(tái)有自身數(shù)據(jù)不能及時(shí)上材料明細(xì)賬等平臺(tái)自身系統(tǒng)問題待處理。
整改措施：
由計(jì)劃員與網(wǎng)絡(luò)管理員于5月底對各個(gè)崗位物資平臺(tái)進(jìn)行維護(hù)，包括需求計(jì)劃、采購任務(wù)、庫管員實(shí)物入庫界面，進(jìn)行詳細(xì)的跟蹤，并對出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)，協(xié)同網(wǎng)絡(luò)管理員及時(shí)處理，保證物資工作的暢通。
2、市場資源考察和調(diào)研
20xx年的考察工作不夠全面具體，沒有形成定期的書面考察報(bào)告，實(shí)地考察過于狹隘，沒有對周邊區(qū)域半徑內(nèi)所有可替代資源進(jìn)行具體的詳查，沒有全面、準(zhǔn)確掌握資源分布狀況和資源地信息，沒有礦產(chǎn)資源分布圖。
整改措施：
按照大區(qū)要求的考察頻次，定期對資源地進(jìn)行詳查，并形成資源考察報(bào)告，及時(shí)、準(zhǔn)確的掌握市場資源分布、價(jià)格變動(dòng)等情況，制作
采購區(qū)域半徑內(nèi)資源分布圖，此項(xiàng)工作在5月底之前完成。
3、供應(yīng)商的選擇和合同管理
（1）20xx年合作的大宗和輔材供應(yīng)商進(jìn)行合同檢查，大宗煤炭大宗輔材全年都進(jìn)行的招標(biāo)，合同條款依據(jù)大區(qū)要求統(tǒng)一化，招標(biāo)程序合理。
�。�2）對供應(yīng)商的準(zhǔn)入沒有進(jìn)行嚴(yán)格管理，部分合作的供應(yīng)商資質(zhì)已過期，并沒有及時(shí)更新，對供應(yīng)商沒有定期的進(jìn)行評價(jià)。
�。�3）輔材采購合同詢比價(jià)存在格式不統(tǒng)一，比價(jià)單有的沒有稅率，供應(yīng)商檔案存在資料不健全、不完整等情況。對簽訂的合同，沒有及時(shí)錄入合同檔案，錄入信息，合同檔案管理有待提高。
整改措施：
（1）因公司預(yù)計(jì)20xx年4月中旬點(diǎn)火生產(chǎn)，3月21日，物資部組織由總部運(yùn)行管控部、招標(biāo)辦、大區(qū)物資部、審計(jì)部、公司領(lǐng)導(dǎo)參加的大宗原燃材料招標(biāo)會(huì)。并制定進(jìn)行每月原燃材料的議價(jià)，以降低生產(chǎn)成本，輔材依據(jù)大區(qū)合同的審批流程和比價(jià)表，并不斷地完善學(xué)習(xí)，加強(qiáng)合同的制定、審批、檔案管理等相關(guān)的流程規(guī)定。
�。�2）進(jìn)一步捋順基礎(chǔ)管理工作，加強(qiáng)檔案管理，擬在4月底之前對物資基礎(chǔ)管理進(jìn)行自查、整改。
4、計(jì)劃與核算管理
對各部門申報(bào)的緊急計(jì)劃，紙板計(jì)劃，申報(bào)沒有體現(xiàn)規(guī)定的到貨時(shí)間，個(gè)別辦公用品申報(bào)緊急計(jì)劃不符合緊急計(jì)劃的管理要求，存在下達(dá)采購計(jì)劃申報(bào)錯(cuò)誤，采購計(jì)劃審批完成的界面不做更新，已定貨
的不做合同訂單，暫估入庫時(shí)間超過三月以上未開發(fā)票辦理入庫的情形，個(gè)別入庫時(shí)間與發(fā)票時(shí)間間隔太大，發(fā)票手續(xù)在采購員手中滯留時(shí)間較長。
整改措施：
規(guī)范需求計(jì)劃審批流程、定期催促各部門經(jīng)濟(jì)管理員申報(bào)月度計(jì)劃，避免緊急計(jì)劃的增加。核算員對入庫界面每月進(jìn)行整理，對超過三個(gè)月的暫估入庫單，由核算員提出，采購員寫出書面的原因，對不符合情況的進(jìn)行部門考核，以減少發(fā)票在采購員手里滯留和采購工作的滯后的情況。制定嚴(yán)格的考核措施。最大限度杜絕發(fā)票過期的.嚴(yán)重工作錯(cuò)誤。完善采購員的采購工作。
5、廢舊物資管理和庫房管理
�。�1）廢舊物資的處理已按照《廢舊物資管理規(guī)定》執(zhí)行，履行了招標(biāo)程序，中標(biāo)單位經(jīng)評委公開討論，符合廢舊物資的處理規(guī)定。存在問題是沒有形成廢舊物資檔案。
（2）庫房管理方面，20xx年全年有個(gè)別月份未進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，只是季度、半年度、年末的盤點(diǎn)，盤點(diǎn)表存在沒有頁碼、總頁數(shù)、未加蓋騎縫章等現(xiàn)象。
�。�3）有少量因檢修期出現(xiàn)的白條抵庫現(xiàn)象，庫房存有帳外物資，帳外物資出庫未登記盤盈出庫臺(tái)賬。庫管員入庫，只根據(jù)供貨商提供的到貨單辦理實(shí)物入庫，未與采購合同核對。
整改措施：
（1）對庫房實(shí)行部門月月盤點(diǎn)，和財(cái)務(wù)、審計(jì)進(jìn)行季度、半年度、年末的集中盤點(diǎn)。做到賬賬相符，帳物相符。
�。�2）監(jiān)督庫管員實(shí)物入庫程序，做到貨到及辦理入庫，申報(bào)部門、采購員、庫管員三方貨物驗(yàn)收手續(xù)，杜絕白條抵庫的現(xiàn)象發(fā)生。
�。�3）對物資擺放做到合理分類，需求計(jì)劃下達(dá)的同時(shí)核對庫房庫存物資，避免積壓庫存，常用的物資制定合理庫存。針對庫房出庫手續(xù)嚴(yán)格把關(guān)。
（4）建立廢舊物資臺(tái)賬，加強(qiáng)廢舊物資的管理工作。
四、財(cái)務(wù)管理
1、票據(jù)不規(guī)范，不具備入賬核算條件
某公司20xx年9月20日轉(zhuǎn)50058#憑證。綜合部人員報(bào)銷油費(fèi)2,230元，附件中有一張發(fā)票（金額270元）未蓋發(fā)票專用章;20xx年9月20日轉(zhuǎn)50061#憑證混凝土部人員報(bào)銷柴油9,906元，附件全部未蓋發(fā)票專用章；某公司20xx年轉(zhuǎn)398#憑證運(yùn)費(fèi)發(fā)票6.2萬元，轉(zhuǎn)400憑證稅務(wù)局開發(fā)票90.8萬元，沒有標(biāo)注運(yùn)輸?shù)钠疬\(yùn)地、到達(dá)地；在抽查其他運(yùn)費(fèi)發(fā)票時(shí)，發(fā)現(xiàn)沒有標(biāo)注起運(yùn)地、到達(dá)地的發(fā)票相對較多。某公司20xx年10月14日20029憑證報(bào)住宿費(fèi)184元，后附唐山南苑商務(wù)酒店開具的發(fā)票一張，但是發(fā)票上未注明住宿起止時(shí)間等。
我公司在日常報(bào)銷中一貫重視發(fā)票的合法性和完整性，業(yè)務(wù)過程中對不加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票不予報(bào)銷或付款；大宗材料的運(yùn)輸發(fā)票一直要求業(yè)務(wù)部門督促客戶標(biāo)注起運(yùn)地和達(dá)到地，但在實(shí)際操作過程中存在地點(diǎn)范圍過大的問題，如鄂爾多斯---阿旗；住宿費(fèi)發(fā)票以手撕票居多，機(jī)打票中存在未注明住宿起止時(shí)間的問題。
2、憑證附件不全
某公司20xx年8月轉(zhuǎn)50142#憑證所附的設(shè)備租賃合同約定“按
10元/立方結(jié)算，租金每月支付一次，承租方按雙方確認(rèn)的混凝土方量，于每月15日前向出租方支付上月的租賃設(shè)備租金”，但憑證后未附雙方共同確認(rèn)的混凝土方量單。
某公司20xx年12月30日50156#憑證報(bào)銷中國移動(dòng)話費(fèi)5200元（104張?jiān)捹M(fèi)卡，每張50元），后附2季度手機(jī)費(fèi)明細(xì)僅有2個(gè)人簽字（每人600元，共計(jì)1200元），其余充值卡未標(biāo)明領(lǐng)用明細(xì)或由誰保管。
我公司對憑證附件的完整性、真實(shí)性、合法性一直要求嚴(yán)格，要求業(yè)務(wù)部門在辦理結(jié)算時(shí)提供完工證明、業(yè)務(wù)量清單等證明類附件，要求主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人簽字確認(rèn)。
3、發(fā)票問題
①發(fā)票入賬延遲
某公司20xx年8月50083#憑證購電氣件18528.80元，發(fā)票日期為20xx年10月12日，發(fā)票清單所載發(fā)貨期間為20xx年7月至20xx年10月，入賬日期為20xx年8月31日；20xx-8-50038#購辦公用品，所附發(fā)票日期為20xx年5月27日，于20xx年8月11日完成審批，財(cái)務(wù)入賬日期為20xx年8月22日，入賬延遲。
由于客戶對開具發(fā)票的時(shí)間掌握尺度不一、業(yè)務(wù)部門需要處理相關(guān)內(nèi)部流程，我公司也存在入賬時(shí)間與發(fā)票開具時(shí)間間隔較大的問題，且問題主要集中在剪口發(fā)票和手撕發(fā)票，因增值稅專用發(fā)票有抵扣的時(shí)間限制，此類問題不明顯。
�、诎l(fā)票管理問題
某公司a維修費(fèi)未開具增值稅發(fā)票，如20xx年9月40097#、40098#憑證，付汽車修理廠裝載機(jī)維修費(fèi)，共計(jì)6萬元，且此項(xiàng)維修費(fèi)為每月發(fā)生，未取得增值稅專用發(fā)票，不能進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅的扣除，造成一定的稅收損失。b舊版唐山長途汽運(yùn)發(fā)票已于20xx年3月停用，但該公司報(bào)銷業(yè)務(wù)中存在多筆舊版發(fā)票。如20xx年8月40031#憑證，附件中100元的舊版發(fā)票兩張；20xx年9月20009#憑證，附件中100元的舊版發(fā)票三張、40103#憑證附件中100元的舊版發(fā)票二張。c定額發(fā)票戶頭空白，如20xx年8月40081#憑證，付培訓(xùn)費(fèi)5264元，11張發(fā)票（培訓(xùn)通知無公章、住宿費(fèi)、差旅費(fèi)列入）。
我公司也存在部分月結(jié)款項(xiàng)未取得增值稅專用發(fā)票問題，業(yè)務(wù)部門解釋為：個(gè)別客戶不是一般納稅人，但因業(yè)務(wù)需要確實(shí)需要其提供產(chǎn)品或勞務(wù)；如開具專用發(fā)票，合同價(jià)格會(huì)有所提高。因職工出差范圍較廣，各地的客運(yùn)發(fā)票管理混亂且票面樣式眾多，給我們的辨別工作帶來了極大的困難，目前我們主要是通過上網(wǎng)查詢的方式確定其真?zhèn)巍?/p>
4、某公司往來賬款中部分大額款項(xiàng)掛賬5年以上，未及時(shí)進(jìn)行處理。
我公司不存在3年以上未處理的往來帳，確因業(yè)務(wù)需要除外（如電費(fèi)保證金）。
5、資金及檔案安全性不足
某公司①財(cái)務(wù)部無單獨(dú)的資金室，財(cái)務(wù)部外窗無安全護(hù)欄。②會(huì)計(jì)檔案存放不符合規(guī)定，自20xx年開始的會(huì)計(jì)檔案全部存放于財(cái)務(wù)部，未及時(shí)移交公司檔案室保管，其安全性問題得不到保證。我公司的配備了專門的出納室，安裝了護(hù)欄、防盜門、監(jiān)視器等必要的防護(hù)裝臵；為查詢方便，會(huì)計(jì)檔案存放于財(cái)務(wù)部檔案室，配備了防盜門窗和鐵皮柜，暫未移交給公司檔案室。
6、資金計(jì)劃執(zhí)行不規(guī)范
某公司執(zhí)行資金計(jì)劃時(shí)，部分業(yè)務(wù)以前月份已履行付款審批手續(xù)、但未進(jìn)行付款，之后月份進(jìn)行支付時(shí)，直接采用以前月份付款申請單，但支付當(dāng)月資金計(jì)劃未包含上述款項(xiàng)。如20xx年8月40024#憑證，付綠化工程余款110262.15元,附件中為7月付款申請單，已列入7月付款計(jì)劃，但實(shí)際未支付；8月份進(jìn)行了支付但無資金計(jì)劃。我公司存在使用以前月份付款申請單的現(xiàn)象，但都已列入了當(dāng)月的付款計(jì)劃。確因業(yè)務(wù)需要支付計(jì)劃外款項(xiàng)的，按流程已報(bào)大區(qū)審批。
7、公司付款申請單是否采用股份公司通用格式
某公司付款申請單未采用股份公司通用格式，存在一定問題。其中：①經(jīng)辦部門只是簽字確認(rèn)，沒有將與付款業(yè)務(wù)相關(guān)的合同等信息進(jìn)行列示，而且財(cái)務(wù)經(jīng)辦人審核意見只簽署“已審”等字眼兒，過于簡單。②付款金額人民幣符號(hào)直接打印，實(shí)際填寫時(shí)與數(shù)字空間較大，存在被修改的風(fēng)險(xiǎn)。
我公司的付款申請單未采用總部的通用格式，經(jīng)辦部門也只是簽字確認(rèn)，但財(cái)務(wù)經(jīng)辦人將合同約定、欠款金額等審核意見詳細(xì)列示在單據(jù)上；付款金額的人民幣符號(hào)手工填寫，對存在篡改可能的不予辦理付款。
8、退款重付不符合規(guī)定
某公司在付款業(yè)務(wù)中，由于經(jīng)辦人將付款申請中對方賬號(hào)等填寫錯(cuò)誤，銀行將款項(xiàng)退回后，未重新履行付款審批程序，由財(cái)務(wù)部直接將款項(xiàng)重新付出。如20xx年8月3日40001#憑證付礦渣款150萬元�？铐�(xiàng)于7月份40242#憑證付出，7月31日銀行退回。8月依據(jù)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)出具的說明進(jìn)行重付。
我公司明確要求，對收款人名稱、大小寫金額不允許修改。若出現(xiàn)賬號(hào)錯(cuò)誤，我們一般要求經(jīng)辦部門出具說明，并對比合同再次辦理付款。
9、大額銀行轉(zhuǎn)賬沒有審批手續(xù)
某公司在辦理銀行間轉(zhuǎn)款、存入票據(jù)保證金等業(yè)務(wù)時(shí)，無相關(guān)人員審批，直接由出納制單辦理。如20xx年9月30005#轉(zhuǎn)款1500萬，9月30009#轉(zhuǎn)款300萬，9月30040#890萬。
我公司在操作公司各賬戶之間的轉(zhuǎn)款和存取保證金業(yè)務(wù)時(shí)，沒有填寫付款申請單，出納辦理后按銀行提供的回單入賬。對此我們會(huì)抓緊整改。
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